Если раньше фрилансеры и копирайтеры могли зарабатывать деньги и выводить их на электронные кошельки или банковские карты и при этом не платить налоги, то, в последнее время все изменилось. В 2019 году в России ввели налог для самозанятых, благодаря которому можно легализовать свой доход. А зачем это нужно и как это сделать, вы сейчас узнаете.
Как фрилансеру и копирайтеру легализовать свой доход
Легализовать свой доход фрилансеру-копирайтеру можно двумя способами – оформив самозанятость или ИП.
У каждого из этих способов есть свои особенности, которые мы сейчас рассмотрим.
В каких случаях нужно регистрировать самозанятость
Самозанятость доступна как индивидуальным предпринимателям, так и физическим лицам с доходом, не превышающим 2,4 миллиона в год. Уплачивается налог при расчете с физическими лицами – 4%, а при расчетах с ИП и юридическими лицами – 6%. Также самозанятым не нужно сдавать отчетность и платить страховые взносы. Все, что от них потребуется, так это своевременно формировать чеки в приложении «Мой налог» с каждого поступления денежных средств на счет, затем передавать чеки заказчикам и уплачивать налог с полученной суммы.
Стать самозанятыми могут только те люди, которые самостоятельно оказывают услуги по написанию текстов или занимаются продажей товаров собственного производства.
В чем заключаются преимущества самозанятости
- Не нужно заполнять декларации и предоставлять отчетность.
- Можно совмещать фриланс с основной работой.
- Не нужно открывать расчетный счет. Вполне достаточно иметь банковскую карту.
- Проще взять заказ, так как крупные заказчики больше доверяют самозанятым фрилансерам.
- Не нужно покупать онлайн-кассу, так как чеки для заказчиков формируются в приложении «Мой налог».
Недостатки
- Не учитывается стаж работы.
- Не идут отчисления в Пенсионный фонд. Но можно оформить договор с ПФР и дополнительно делать отчисления.
- Самозанятость возможна только при доходе до 2,4 миллиона рублей. Если доход превышает эту сумму, то самозанятость автоматически аннулируется. В таком случае фрилансеру придется оформлять ИП.
- Отсутствуют трудовые льготы – нет отпускных, больничных.
- Самозанятый не может нанимать сотрудников.
Важно: самозанятые не имеют права заниматься:
- Перепродажей товаров.
- Продажей товаров, подлежащих обязательной маркировки.
- Продажей подакцизных товаров.
- Продажей полезных ископаемых.
- Вести посредническую деятельность.
В каких случаях нужно регистрировать ИП
Регистрация ИП потребуется в том случае, если фрилансеру и копирайтеру необходимо получить патент или применить УСН. Зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя можно удаленно через банк. Все документы подписываются при помощи электронной подписи, после чего отправляются через интернет в налоговую инспекцию для регистрации, которая может занимать до 3 рабочих дней. Готовые документы для регистрации налоговая отправляет предпринимателю на электронную почту. Если нужны документы в бумажном виде, получить их можно, обратившись в налоговую инспекцию по месту жительства.
В чем заключаются преимущества ИП для фрилансера и копирайтера
- Возможность работать с крупными заказчиками. Многие крупные компании предпочитают работать не с обычными фрилансерами, а именно с индивидуальными предпринимателями, так как все выплаты в таком случае проводятся официально.
- Накапливается пенсионный стаж.
- Многие фрилансеры, наверное, не раз сталкивались с недобросовестными заказчиками, которые обманывали их и кидали на деньги. Обмануть индивидуального предпринимателя не получится, так как он работает по договору, который имеет юридическую силу. Соответственно с его помощью он сможет через суд отстоять свои права в случае конфликтной ситуации.
- Наличие социальных гарантий – пенсионные отчисления, выплаты за больничный, отпуск и прочие социальные выплаты.
- Индивидуальному предпринимателю легче получить кредит в банке, чем самозанятому. Но доверие у банков больше вызывают предприниматели с большим стажем.
Недостатки
- Оплата страховых взносов и налоги.
- Потребуется наличие расчетного счета в банке.
Важно: оформлять ИП есть смысл только в том случае, если ваша деятельность приносит стабильный высокий доход. Иначе оплата взносов может негативно отразиться на вашем бюджете.
Что будет если не уплачивать налоги
Многие фрилансеры уверены, что если доход небольшой, то платить налоги необязательно. На самом деле это не так.
По сути, фрилансер или копирайтер занимается предпринимательской деятельностью. И его доход, вне зависимости от размера должен облагаться налогом. Поэтому если фрилансер не платит налоги, значит, согласно российскому законодательству, он ведет незаконную предпринимательскую деятельность в результате чего налоговая может взыскать с нарушителя задолженность за весь период осуществления предпринимательской деятельности (период, за который налоги не уплачивались).
А это штраф от 500 до 2000 рублей. Также к этой сумме прибавляется:
- 13% – от всех поступлений за последние 3 года, за которые фрилансер не платил налог.
- 40% от невыплаченной суммы дохода за умышленную неуплату налога.
- 30% от неуплаченной суммы – штраф за просрочку платежей.
6 Комментируемоеs